Les notions de facilité de caisse et celles de découvert bancaire sont très souvent confondues. Dans le langage courant, l'on utilise ces deux expressions pour désigner la même chose. N'avions-nous pas l'habitude dire que nous avons demandé à notre conseillère bancaire une «facilité de caisse» ou alors, une autorisation de «découvert bancaire»? Certainement oui ! Mais quelle est la
différence existante entre ces deux notions ? Dans le domaine des finances, certaines notions peuvent exprimer la même situation à quelques différences près. Ainsi, la notion de «facilité de caisse» est «fonction du montant du chiffre d'affaires, du secteur d'activité, de la durée du cycle d'exploitation, de la situation financière de l'emprunteur ainsi que des autres crédits déjà consentis». En d'autres termes, la notion de «facilité de caisse» fait référence à des entreprises (professionnels) et non à des ménages (particuliers). Le découvert bancaire quant à lui est un «crédit destiné à financer des besoins continus et de longue durée». Les découverts bancaires sont de ce fait accordés par les banques en fonction de la situation financière du client concerné et de ses besoins ( il peut s'agir d‘un projet de voyage, d'un
Achat, des dépenses de santé ... ou d'un autre événement imprévu) . Il existe donc différents types de découverts dont les plus connus sont : le «spot», le «crédit relais», le «crédit de campagne» et enfin le «crédit de trésorerie». Le «
spot» est un crédit de courte durée dont le taux appliqué correspond à celui du marché monétaire auquel s'ajoute une marge bancaire. Le «crédit relais» est quant à lui accordé dans le cadre d'une anticipation réelle de rentrée de fonds telles que les augmentations de capital, les cessions d'actifs ou, encore les émissions obligataires. La troisième forme de
découvert bancaire est le «crédit de campagne» : ce type de crédit est destiné aux entreprises exerçant une activité à caractère saisonnier mais dont les opérations de vente s'échelonnent sur toute l'année. Enfin, le «crédit de trésorerie» qui a pour but de financer temporairement des besoins ou dans le cas contraire, de financer en permanence les besoins liés l'exploitation. Rappelons que ce type de crédit est accordé sur des critères liés au
fonds de roulement, aux besoins de
financement de l'entreprise ... Voilà en quelques lignes la frontière un peu «floue», désormais plus «claire» existant entre la «facilité de caisse» et les «découverts bancaires».
Date de création : 19/11/2006 12:50
Contributions de Constance
facilité de caisse et le découvert bancaire
Il y a environ 6 mois, Aquadesign publiait cet article :
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